Was ist ein Konsolidierungssystem?
Ein Konsolidierungssystem sammelt, eliminiert und standardisiert Buchhaltungszahlen über mehrere Gesellschaften hinweg, damit die Konzernleitung ein einheitliches Zahlenwerk erhält. Mit ReAI kann das Finanzteam einen robusten Prozess aufbauen, der Eliminierungen, Währungsumrechnung und Berichterstattung direkt mit den Quellsystemen verknüpft.
Was leistet ein Konsolidierungssystem?
- Automatisiert Eliminierungen von internen Erträgen, Aufwendungen und Bilanzpositionen.
- Übernimmt Währungsumrechnung und Kursdifferenzen für ausländische Einheiten.
- Standardisiert Kontenrahmen und Dimensionen, damit alle juristischen Einheiten derselben Struktur folgen.
- Erstellt Berichte, die auf dem Buchhaltungs-Data-Warehouse aufbauen und der Konzernleitung Echtzeiteinblicke bieten.
Schlüsselprozesse in ReAI
| Prozess | Manuelle Methode | Konsolidierungssystem |
|---|---|---|
| Eliminierung interner Transaktionen | Excel-Tabellen pro Gesellschaft | Regeln, die konzerninterne Belege automatisch abgleichen |
| Währungshandhabung | Nachkalkulation mit historischen Kursen | Währungsmodul mit täglicher Aktualisierung |
| Berichterstattung | Mehrere Versionen von Erfolgsrechnung und Bilanz | Ein gemeinsames Buchhaltungsdashboard |
| Anhang und Dokumentation | Textdateien in separaten Ordnern | Automatisierte Erstellung via automatisierte Anhangproduktion |
So richten Sie die Konsolidierung in ReAI ein
- Erfassen Sie die Gesellschaftsstruktur und kennzeichnen Sie interne Gegenparteien mit eigenen Dimensionen.
- Verknüpfen Sie die Datenquellen mit ReAI und synchronisieren Sie den Kontenrahmen mit dem Konzernstandard.
- Richten Sie Eliminierungsregeln ein und testen Sie diese anhand historischer Daten, bevor Sie live gehen.
- Planen Sie einen kontinuierlichen Abschluss mit Teillieferungen über den Monat verteilt.
- Teilen Sie konsolidierte Berichte über das ReAI-Portal, damit der Verwaltungsrat Zugang zu aktuellen Informationen erhält.
Best Practices für die Steuerung
- Definieren Sie eine klare Rollenverteilung zwischen Finanzleitung, Controller-Team und lokalen Buchhaltern.
- Nutzen Sie den Workflow in ReAI, um die Freigabe von Eliminierungen und Anpassungen zu dokumentieren.
- Integrieren Sie Ergebnisse und Prognosen mit kontinuierlicher Berichterstattung , um sicherzustellen, dass Prognosen und tatsächliche Zahlen übereinstimmen.
- Evaluieren Sie die Datenqualität monatlich mit Messungen zu Abweichungen, Latenzzeiten und Anzahl manueller Belege.
Häufige Herausforderungen und Lösungen
| Herausforderung | Konsequenz | Massnahme |
|---|---|---|
| Unterschiedliche Kontenrahmen | Verzögerungen bei der Konsolidierung | Abweichungen erfassen und einen Master-Kontenrahmen in ReAI veröffentlichen |
| Mangelhafte Dokumentation | Erhöhtes Revisionsrisiko | Aufgaben an jede Eliminierungsregel knüpfen |
| Verspätete Aktualisierungen von Tochtergesellschaften | Veraltete Führungsinformationen | Fristen und Warnmeldungen in ReAI für die Einreichung setzen |
| Keine Übereinstimmung zwischen Anhang und Hauptbuch | Abweichungen im Jahresabschluss | Anhang direkt mit den Registern im System verknüpfen |
Nächste Schritte
Erstellen Sie gemeinsam mit der Finanzleitung eine Roadmap zur Weiterentwicklung des Konsolidierungsprozesses. Wenn das Konsolidierungssystem eng mit dem Data-Warehouse und automatisierten Kontrollen integriert ist, kann ReAI zuverlässigere Steuerungsinformationen liefern und Zeit für Analyse und strategische Beratung freisetzen.