Was ist die Kreditinformationsstelle (ZEK/IKO)?

Die ZEK (Zentralstelle für Kreditinformation) und die IKO (Informationsstelle für Konsumkredit) sind zentrale Register für Konsumkredite und andere Kreditverpflichtungen, die Kreditgebern und Auskunfteien eine Gesamtübersicht über die bestehenden Verbindlichkeiten eines Kreditnehmers ermöglichen. Diese Stellen wurden eingerichtet, um die Kreditwürdigkeitsprüfung zu stärken und wirtschaftliche Risiken vorzubeugen, indem Kreditentscheide auf vollständigen und zuverlässigen Daten basieren.

Illustration der Kreditinformationsstellen

Was wird registriert?

Art der VerbindlichkeitRegistriertAusnahmen
Konsumkredite (KKG)JaHypothekardarlehen
KreditkartenschuldenJaGeschäftskreditkarten
LeasingverträgeJaGeschäftsleasing
ÜberziehungskrediteJaKurzfristige Geschäftskredite
TeilzahlungsgeschäfteJaGeschäftliche Ratenzahlungen

Wer erhält Einsicht?

  • Kreditgeber und Auskunfteien: Zur Durchführung einer gründlichen Kreditwürdigkeitsprüfung gemäss Konsumkreditgesetz (KKG Art. 28 ff.).
  • Buchhalter und Wirtschaftsprüfer: Zur korrekten Darstellung kurzfristiger Verbindlichkeiten in der Bilanz.
  • Konsumenten: Zur eigenen Übersicht über bestehende Kreditverpflichtungen (Selbstauskunft bei der ZEK).
  • Behörden: Für Statistik, Aufsicht und Risikomanagement im Finanzsektor (FINMA).

Anwendung in der Buchführung und Kreditprüfung

  1. Details zu Konsumkrediten und Kreditkartenverbindlichkeiten abrufen, um kurzfristige Verbindlichkeiten zu erfassen.
  2. Von Kunden gemeldete Schulden mit Buchführungsdaten abgleichen, um Abweichungen aufzudecken.
  3. Registerdaten in die Liquiditätsanalyse und Umlaufvermögenssteuerung einbeziehen (siehe Was ist Umlaufvermögen? ).
  4. Die Kreditrisikoanalyse verbessern, indem Informationen der Kreditinformationsstelle mit Daten aus dem Betreibungsregister und der Zahlungsfähigkeitsanalyse kombiniert werden.
  5. Entscheidungsgrundlagen für die interne und externe Revision dokumentieren.

Zukünftige Entwicklungen und Regulierung

Die Kreditinformationsstellen sind Gegenstand laufender Diskussionen über Datenschutz (nDSG), Datenaustausch und eine mögliche Erweiterung des Umfangs. Neue Technologien wie API-Integration und Echtzeitaktualisierungen werden künftig schnellere und genauere Informationen über die Schuldensituation von Kreditnehmern ermöglichen.