Erwerbsunfähigkeitsversicherung
Die Erwerbsunfähigkeitsversicherung ist eine private Einkommenssicherung, die bei dauerhaft eingeschränkter Arbeitsfähigkeit eine Entschädigung leistet. Eine solche Versicherung ergänzt die öffentlichen Leistungen der Invalidenversicherung (IV) und der Pensionskasse (BVG) und kann eine stabile finanzielle Lage für Privatpersonen und Unternehmen sichern.
Warum eine Erwerbsunfähigkeitsversicherung?
Bei dauerhafter Krankheit oder Unfall können die öffentlichen Leistungen aus IV und BVG begrenzt sein, sowohl im Umfang als auch in der Höhe. Private Erwerbsunfähigkeitsversicherungen tragen bei zu:
- Finanzieller Sicherheit – kompensieren Einkommensverluste über die IV- und BVG-Leistungen hinaus.
- Flexibilität – verschiedene Deckungsgrade und Wartefristen können an individuelle Bedürfnisse angepasst werden.
- Planbarkeit – eine feste monatliche Entschädigung gewährt vorhersehbare Lebensverhältnisse.
Deckungsarten und Bedingungen
| Deckungsart | Wartefrist | Monatliche Leistung | Prämie (ca.) |
|---|---|---|---|
| Ergänzung zur IV-Rente | 12 Monate | Differenz bis 80–90 % des Lohns | Niedrig |
| Fester Betrag | 6 Monate | Frei wählbarer Festbetrag | Moderat |
| Prozent des Lohns | 6–12 Monate | 60–80 % des versicherten Lohns | Hoch |
Die Tabelle zeigt die gebräuchlichsten Deckungsmodelle. Die Wahl der Wartefrist und des Deckungsgrades beeinflusst die Prämie direkt.
Kosten und Prämienberechnung
Die Prämie für eine Erwerbsunfähigkeitsversicherung wird anhand von Alter, Gesundheitszustand, gewählter Wartefrist und Deckungsgrad berechnet. Die folgende Tabelle gibt Beispiele für monatliche Prämien einer 30-jährigen Person mit normalem Gesundheitszustand:
| Deckungsgrad | Wartefrist | Monatliche Prämie (CHF) |
|---|---|---|
| 60 % des Lohns | 6 Monate | 80 |
| 60 % des Lohns | 12 Monate | 50 |
| 80 % des Lohns | 6 Monate | 110 |
Die Beträge sind Richtwerte und können je nach Anbieter variieren.
Steuerliche Aspekte
Prämien für eine private Erwerbsunfähigkeitsversicherung können im Rahmen der allgemeinen Versicherungsabzüge in der Steuererklärung geltend gemacht werden. Leistungen aus der Versicherung sind als Erwerbsersatzeinkommen steuerpflichtig. Für Details zur Besteuerung von Invaliditätsleistungen siehe Besteuerung von IV-Renten .
Wichtige Überlegungen vor dem Abschluss
Beim Abschluss einer Erwerbsunfähigkeitsversicherung sollten Sie Folgendes prüfen:
- Wartefrist und Deckungsgrad – kürzere Wartefrist bedeutet höhere Prämie.
- Gesundheitserklärung – einige Versicherungen verlangen eine ärztliche Untersuchung.
- Prämienart – jährliche vs. monatliche Zahlungsweise.
- Leistungsdauer – bis zum Referenzalter oder auf eine bestimmte Dauer beschränkt.
- Koordination mit IV und BVG – Überversicherungsverbot beachten.